Houd meer geld over met deze 5 belastingaangifte tips
Als de Belastingdienst het niet makkelijker maakt, doen wij het wel. Om van jouw aangifte toch een feestje maken (oké een feestje is overdreven) lees je in dit blog vijf belastingaangifte tips. Laat je aftrekposten en toeslagen voor je werken en houd meer geld over.
Belastingaangifte doen…
Als ondernemer kom je er niet onderuit. Heb jij een eenmanszaak, vennootschap onder firma (vof), maatschap of commanditaire vennootschap, dan doe je belastingaangifte. Tussen 1 maart en 1 mei doe je aangifte voor de inkomstenbelasting over het voorafgaande jaar.
Vijf belastingaangifte tips
Hou je vast, want we gaan los. Een feestje wordt het misschien niet. Wel beloven we dat je met deze tips niet meer wakker ligt van je aangifte. Klinken aftrekposten en regelingen saai? Wacht maar tot je weet wat ze je opleveren 😉 . De bedragen die wij noemen gaan over (de aangifte over) het jaar 2021.
Tip 1: Verlaag je belastbaar inkomen
Er bestaan verschillende aftrekposten waarmee je je belastbaar inkomen verlaagd.
- De ondernemersaftrek
Een bedrag dat je aftrekt van je winst. Je komt in aanmerking wanneer je voldoet aan de criteria van de inkomstenbelasting. Ook moet je voldoen aan het urencriterium: besteed minimaal 1.225 uur aan je bedrijf.
- De zelfstandigenaftrek
Een jaarlijkse aftrek van een vast bedrag
- De startersaftrek
Een extra aftrek waar je recht op hebt in de eerste vijf jaar van jouw onderneming.
- WBSO
Dit staat voor Wet bevordering Speur en Ontwikkelingswerk. Het is een aftrek voor onderzoekswerk bij innovatie.
- De stakingsaftrek
Een aftrek van een vast bedrag als je met je bedrijf stopt.
Doe je online aangifte? Check eerst de ‘ondernemerscheck’ van de Belastingdienst. Daar zie je of je aangifte moet doen als ondernemer, je het winst gedeelte moet invullen en of je recht hebt op ondernemersaftrek en andere aftrekposten.
Ook is er de MKB-winstvrijstelling. Hierbij mag je, na de ondernemersaftrek, nog 14% aftrekken van de winst. Wat deze aftrekpost zo leuk maakt? Bij deze winstvrijstelling geldt het urencriterium niet. Wel moet je ondernemer zijn volgens de criteria van de inkomstenbelasting.
Tip 2: Investeer in bedrijfsmiddelen voor belastingvoordeel
Investeer je in een laptop, smartphone, bureau of andere bedrijfsmiddelen? Dan kan je met de investeringsaftrek een bedrag van jouw winst aftrekken. Dit doe je met de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). De hoogte van de KIA hangt af van het geïnvesteerde bedrag. Wel is er een minimaal bedrag. Zijn jouw inversteringen hoger dan €450,- per bedrijfsmiddel en komt het totale bedrag op €2.400,-? Aanvragen die hap!
Daarnaast mag je bedrijfsmiddelen afschrijven. Je verdeelt dan de kosten over het aantal jaren dat je het middel gebruikt.
Ben je startend ondernemer? Voor jou geldt er een speciale regeling. Je bepaalt zelf het tempo en bedrag van afschrijving. Hier zitten wel voorwaarden aan.
Tip 3: Geld op je zakelijke rekening
Het saldo van je zakelijke bankrekening hoort op de balans van je onderneming. Het gaat om geld dat je gebruikt als werkkapitaal of voor een investering. Het telt niet mee voor je vermogen in box 3. Daarin is privé vermogen boven de €50.000,- euro per persoon belast in 2021. In 2022 is dit €50.650,- euro. Blijvende overtollige liquide middelen haal je wel van zakelijk naar privé.
Tip 4: Gemengde kosten aftrekken voor de belastingaangifte
Geef je relatiegeschenken? Of ga je op studiereis en bezoek je congressen? Heb je wel eens zakenlunches? Deze kosten zijn aftrekbaar tot een bepaald bedrag: alleen het bedrag boven de drempel van 4.700 euro is aftrekbaar. Een andere optie is om 80% (bij vennootschapsbelasting 73,5%) van de door jou gemaakte gemengde kosten af te trekken. De drempel is dan niet van toepassing.
Tip 5: Check je toeslagen
Toeslagen, het zijn er zoveel. Just pick one 😉 . Helaas, zo simpel werkt het niet. Toeslagen zijn een tegemoetkoming van kosten, op een specifieke situatie. Er bestaan toeslagen voor de huurkosten van je woning, zorgtoeslag, kindgebonden budget en kinderopvang. De hoogte van de toeslag is afhankelijk van jouw inkomen en vermogen. Maak je gebruik van de ondernemersaftrek (uit tip 1)? Dan is je toetsingsinkomen lager. Kort gezegd: je komt dan eerder in aanmerking voor een toeslag. Meer informatie en een proefberekening vind je op toeslagen.nl.
Lig je toch nog wakker van de belastingaangifte?
Toch nog nachtmerries na deze belastingaangifte tips? We helpen je graag. Zorgen wij ervoor dat je niet teveel betaalt, meer tijd overhoudt voor je bedrijf en dat wij het maximale uit jouw aangifte halen. Hoef jij je ook geen zorgen te maken dat je iets over het hoofd ziet.
